Slimme strategieën voor ZZP-ers; maximaliseer je financiële voordelen!

Mogelijkheden om scholingskosten af te trekken van de belasting.

Als ZZP-er heb je het aantrekkelijke voordeel dat je je scholingskosten kunt aftrekken van je inkomstenbelasting. Zo investeer je in jezelf en in je onderneming. Het mes snijdt dus aan twee kanten.

Waar moet je rekening mee houden:

Zakelijke kosten

Dit zijn kosten die direct verband houden met je onderneming. Scholingskosten vallen hieronder en zijn volledig aftrekbaar, op voorwaarde dat ze relevant zijn voor je beroep of bedrijfstak. Let op; de kosten zijn alleen aftrekbaar als je ze maakt om bestaande vakkennis op peil te houden. Als je de kosten maakt om nieuwe kennis te verwerven, zijn de kosten niet aftrekbaar als zakelijke kosten.

Onder scholings- of opleidingskosten vallen kosten voor: inschrijving, studieboeken, studiemateriaal en ander verplicht materiaal. Voor bijkomende reis- en verblijfkosten geldt een maximum bedrag van €1.500,- dat je mag aftrekken. Ook je BTW is volledig aftrekbaar.

Kosten voor een congres, seminar of een studiereis mag je – gedeeltelijk – aftrekken als bedrijfskosten. Op voorwaarde dat ook deze kosten noodzakelijk zijn voor je onderneming of bedrijf. Je kan dit op 2 verschillende manieren doen:

1. Je mag 80% van de gemaakte kosten zakelijk aftrekken;
2. Je kan een zogeheten ‘drempel’ toepassen: door alle kosten boven het vastgestelde drempelbedrag van €5.100,- (voor 2023) zakelijk af te trekken.

Ook voor deze kosten geldt dat je voor bijkomende reis- en verblijfkosten maximaal €1.500,- mag aftrekken.

Bewaar de bewijslast

Zorg ervoor dat je alle relevante documentatie bewaart, zoals bonnen en inschrijvingsbewijzen, om je belastingaftrek te ondersteunen. Het kan verstandig zijn om een belastingadviseur te raadplegen om ervoor te zorgen dat je de juiste aftrekposten gebruikt en dat je in overeenstemming bent met de fiscale regels en voorschriften.

Opleidingsuren tellen mee voor het urencriterium

De tijd die je investeert in een zakelijke cursus of scholing mag je meerekenen voor het urencriterium van 1.225 uren per kalenderjaar. Wanneer je aan dit criterium voldoet, heb je recht op de starters- en zelfstandigenaftrek.

Dus alle reden om snel te starten met een van onze opleidingen of coachtrajecten.